Dòng tiền và lợi nhuận là hai khái niệm thường bị nhầm lẫn, nhưng lại đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá sức khỏe tài chính của một doanh nghiệp.

Phân biệt rõ dòng tiền và lợi nhuận không chỉ giúp nhà đầu tư hiểu rõ hơn về tình hình kinh doanh của công ty mà còn là yếu tố quyết định trong việc đưa ra các quyết định đầu tư đúng đắn.

Vậy, dòng tiền và lợi nhuận khác nhau như thế nào và tại sao chúng lại quan trọng đối với nhà đầu tư?

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền (Cash Flow) là dòng chảy của lượng tiền mà một doanh nghiệp hoặc tổ chức thu được hoặc chi ra trong một khoảng thời gian nhất định.

Nó bao gồm tiền mặt và tiền được chuyển đổi nhanh chóng từ tài sản cá nhân hay tổ chức, doanh nghiệp. Dòng tiền rất quan trọng để đánh giá sức mạnh tài chính, đo lường khả năng thanh toán của một tổ chức, doanh nghiệp hoặc cá nhân trong việc chi trả các khoản nợ, chi phí và các khoản đầu tư.

Dòng tiền dương là mục tiêu hàng đầu của mọi doanh nghiệp. Để đạt được điều này, doanh nghiệp cần tối đa hóa doanh thu và kiểm soát chặt chẽ chi phí. Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng thành công trong việc duy trì dòng tiền dương ổn định. Những khó khăn thường gặp bao gồm doanh thu không đều và áp lực từ các khoản chi phí cố định như lương, điện nước..

Xem thêm: Tìm hiểu dòng tiền từ 3 hoạt động để doanh nghiệp phát triển bền vững

Lợi nhuận là gì? 

Trong kinh tế học, lợi nhuận là phần tài sản mà nhà đầu tư nhận được thêm từ việc đầu tư của bản thân, sau khi đã trừ đi những chi phí liên quan, bảo gồm cả chi phí cơ hội, là khoản chênh lệch giữa doanh thu và các chi phí đầu tư, phát sinh cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

 Sự khác nhau giữa dòng tiền và lợi nhuận?

Dòng tiền và lợi nhuận là hai khái niệm liên quan với nhau nhưng lại khác nhau.

Dòng tiền thuần = Dòng tiền vào – Dòng tiền ra Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí

>>> Xem thêm: Dòng tiền thuần là gì? Cách tính dòng tiền thuần trong Doanh nghiệp

Ví dụ: Bạn mở một cửa hàng quần áo online, tháng đầu tiên hoạt động bạn thu được 20 triệu tiền bán hàng. Anh bạn thấy bạn buôn bán có lời, thế là liền đầu tư thêm cho bạn 200 triệu nữa.

=> Dòng tiền vào = 200 + 20 = 220 triệu.

Trong khi đó doanh thu của bạn chỉ có 10 triệu mà thôi.

Vì sao chúng lại quan trọng đối với nhà đầu tư?

Dòng tiền là lượng tiền mặt thực tế chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Nó phản ánh khả năng sinh lời và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Trong khi đó, lợi nhuận là số tiền còn lại sau khi trừ đi tất cả các chi phí. Lợi nhuận cho biết hiệu quả hoạt động kinh doanh và khả năng tăng trưởng của doanh nghiệp. Cả dòng tiền và lợi nhuận đều là những chỉ số tài chính quan trọng mà nhà đầu tư cần phải xem xét khi đưa ra quyết định đầu tư.